Prawo podatkowe

TEMATY POSZCZEGÓLNYCH ZAJĘĆ Z PODZIAŁEM NA LICZBĘ GODZIN:

Przyjmuje się, że realizacja jednego zagadnienia obejmuje:

Na studiach stacjonarnych – 8 godzin dydaktycznych

Na studiach niestacjonarnych – 4 godziny dydaktyczne

Wykłady:

1. Pojęcie prawa podatkowego

2. Elementy konstrukcji podatku

3. Klasyfikacja podatków w polskim porządku prawnym

Ćwiczenia:

1. Podatki dochodowe

2. Podatki obrotowe

3. Podatki przychodowe oraz podatki majątkowe

4. Opłata skarbowe

5. Opłaty lokalne

6. Zarys regulacji procedury podatkowej.

EFEKTY UCZENIA SIĘ (przedmiotowe):

Student po zakończeniu kursu: ODNIESIENIE DO EFEKTÓW KIERUNKOWYCH:

w zakresie wiedzy: zna i rozumie

W pogłębionym stopniu zna i rozumie działanie instytucji prawa podatkowego.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie zasady działania i same kompetencje instytucji uczestniczących w procesie nakładania oraz dochodzenia zobowiązań podatkowych.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie proces stosowania prawa podatkowego.

Zna i rozumie metody i narzędzia opisu regulacji podatkowych.

Zna i rozumie praktyczne funkcjonowanie organów administracji skarbowej oraz wymiaru sprawiedliwości (sądów administracyjnych) z zakresie spraw podatkowych K_W03

K_W05

K_W07

K_W14

K_W15

w zakresie umiejętności: potrafi

Potrafi wykorzystać swoją wiedzę do analizy konkretnych przypadków podlegających regulacji prawa podatkowego.

Potrafi przygotować rozwiązanie konkretnego problemu z zakresu prawa podatkowego.

Potrafi organizować pracę zespołu zajmującego się złożonymi problemami podatkowymi.

Potrafi wyszukiwać informacje o regulacjach z zakresu prawa podatkowego - na potrzeby badanych problemów prawnych.

Potrafi przygotować pisma procesowego z zakresu procedury podatkowej (w tym wypełnić deklarację podatkową) oraz projekty wybranych rozstrzygnięć.

Potrafi przedstawić ustne motywy zaproponowanego rozwiązania sprawy podatkowej, w tym przy użyciu właściwej nomenklatury

K_U04

K_U05

K_U06

K_U09

K_U10

K_U13

K_U14

w zakresie kompetencji społecznych: jest gotów do

Jest gotowy do współdziałania z osobami uczestniczącymi w procesie stosowania prawa podatkowego na etapie procedury administracyjnej szczególnej.

Jest gotowy do właściwego zachowania w zakresie dbania o tajemnicę adwokacką/radcowską.

Jest gotowy do pracy w organach i instytucjach zajmujących się sprawami z zakresu prawa podatkowego.

K_K02

K_K05

K_K09

FORMA ZALICZENIA PRZEDMIOTU: METODY ZALICZENIA (metody i kryteria oceny)

Egzamin ustny.

Oceniana jest prawidłowość i spójność odpowiedzi na pytania. Nadto oceniana jest prawidłowość stosowania przez zdającego nomenklatury z zakresu prawa podatkowego.Kolokwium pisemne - testowe.

Oceniana jest prawidłowość odpowiedzi na każde z pytań.

praca domowa Przygotowanie zleconych tematów pod kątem kazusów rozwiązywanych w czasie zajęć.

aktywność na zajęciach Rozwiązywanie kazusów.

Oceniana jest prawidłowość rozwiązywanych zadań oraz sposób argumentacji.

Obecność na ćwiczeniach jest obowiązkowa w stopniu co najmniej 80% zajęć.

METODY WERYFIKACJI OSIĄGNIĘCIA PRZEZ STUDENTA EFEKTÓW UCZENIA SIĘ:

w zakresie wiedzy Egzamin, kolokwium, kazusy

w zakresie umiejętności Egzamin, kolokwium, kazusy, aktywność na zajęciach

w zakresie kompetencji społecznych Ocena obowiązkowości, zaangażowania, aktywności

i samodzielności studentów w czasie zajęć.

LITERATURA OBOWIĄZKOWA I UZUPEŁNIAJĄCA:

Obowiązkowa:

Prawo podatkowe, P. Smoleń, W. Wójtowicz

Prawo finansowe, R. Mastalski, E. Fojcik-Mastalska

TEMATY POSZCZEGÓLNYCH ZAJĘĆ Z PODZIAŁEM NA LICZBĘ GODZIN:

Przyjmuje się, że realizacja jednego zagadnienia obejmuje:

Na studiach stacjonarnych – 8 godzin dydaktycznych

Na studiach niestacjonarnych – 4 godziny dydaktyczne

Wykłady:

1. Pojęcie prawa podatkowego

2. Elementy konstrukcji podatku

3. Klasyfikacja podatków w polskim porządku prawnym

Ćwiczenia:

1. Podatki dochodowe

2. Podatki obrotowe

3. Podatki przychodowe oraz podatki majątkowe

4. Opłata skarbowe

5. Opłaty lokalne

6. Zarys regulacji procedury podatkowej.

EFEKTY UCZENIA SIĘ (przedmiotowe):

Student po zakończeniu kursu: ODNIESIENIE DO EFEKTÓW KIERUNKOWYCH:

w zakresie wiedzy: zna i rozumie

W pogłębionym stopniu zna i rozumie działanie instytucji prawa podatkowego.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie zasady działania i same kompetencje instytucji uczestniczących w procesie nakładania oraz dochodzenia zobowiązań podatkowych.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie proces stosowania prawa podatkowego.

Zna i rozumie metody i narzędzia opisu regulacji podatkowych.

Zna i rozumie praktyczne funkcjonowanie organów administracji skarbowej oraz wymiaru sprawiedliwości (sądów administracyjnych) z zakresie spraw podatkowych K_W03

K_W05

K_W07

K_W14

K_W15

w zakresie umiejętności: potrafi

Potrafi wykorzystać swoją wiedzę do analizy konkretnych przypadków podlegających regulacji prawa podatkowego.

Potrafi przygotować rozwiązanie konkretnego problemu z zakresu prawa podatkowego.

Potrafi organizować pracę zespołu zajmującego się złożonymi problemami podatkowymi.

Potrafi wyszukiwać informacje o regulacjach z zakresu prawa podatkowego - na potrzeby badanych problemów prawnych.

Potrafi przygotować pisma procesowego z zakresu procedury podatkowej (w tym wypełnić deklarację podatkową) oraz projekty wybranych rozstrzygnięć.

Potrafi przedstawić ustne motywy zaproponowanego rozwiązania sprawy podatkowej, w tym przy użyciu właściwej nomenklatury

K_U04

K_U05

K_U06

K_U09

K_U10

K_U13

K_U14

w zakresie kompetencji społecznych: jest gotów do

Jest gotowy do współdziałania z osobami uczestniczącymi w procesie stosowania prawa podatkowego na etapie procedury administracyjnej szczególnej.

Jest gotowy do właściwego zachowania w zakresie dbania o tajemnicę adwokacką/radcowską.

Jest gotowy do pracy w organach i instytucjach zajmujących się sprawami z zakresu prawa podatkowego.

K_K02

K_K05

K_K09

FORMA ZALICZENIA PRZEDMIOTU: METODY ZALICZENIA (metody i kryteria oceny)

Egzamin ustny.

Oceniana jest prawidłowość i spójność odpowiedzi na pytania. Nadto oceniana jest prawidłowość stosowania przez zdającego nomenklatury z zakresu prawa podatkowego.Kolokwium pisemne - testowe.

Oceniana jest prawidłowość odpowiedzi na każde z pytań.

praca domowa Przygotowanie zleconych tematów pod kątem kazusów rozwiązywanych w czasie zajęć.

aktywność na zajęciach Rozwiązywanie kazusów.

Oceniana jest prawidłowość rozwiązywanych zadań oraz sposób argumentacji.

Obecność na ćwiczeniach jest obowiązkowa w stopniu co najmniej 80% zajęć.

METODY WERYFIKACJI OSIĄGNIĘCIA PRZEZ STUDENTA EFEKTÓW UCZENIA SIĘ:

w zakresie wiedzy Egzamin, kolokwium, kazusy

w zakresie umiejętności Egzamin, kolokwium, kazusy, aktywność na zajęciach

w zakresie kompetencji społecznych Ocena obowiązkowości, zaangażowania, aktywności

i samodzielności studentów w czasie zajęć.

LITERATURA OBOWIĄZKOWA I UZUPEŁNIAJĄCA:

Obowiązkowa:

Prawo podatkowe, P. Smoleń, W. Wójtowicz

Prawo finansowe, R. Mastalski, E. Fojcik-Mastalska

TEMATY POSZCZEGÓLNYCH ZAJĘĆ Z PODZIAŁEM NA LICZBĘ GODZIN:

Przyjmuje się, że realizacja jednego zagadnienia obejmuje:

Na studiach stacjonarnych – 8 godzin dydaktycznych

Na studiach niestacjonarnych – 4 godziny dydaktyczne

Wykłady:

1. Pojęcie prawa podatkowego

2. Elementy konstrukcji podatku

3. Klasyfikacja podatków w polskim porządku prawnym

Ćwiczenia:

1. Podatki dochodowe

2. Podatki obrotowe

3. Podatki przychodowe oraz podatki majątkowe

4. Opłata skarbowe

5. Opłaty lokalne

6. Zarys regulacji procedury podatkowej.

EFEKTY UCZENIA SIĘ (przedmiotowe):

Student po zakończeniu kursu: ODNIESIENIE DO EFEKTÓW KIERUNKOWYCH:

w zakresie wiedzy: zna i rozumie

W pogłębionym stopniu zna i rozumie działanie instytucji prawa podatkowego.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie zasady działania i same kompetencje instytucji uczestniczących w procesie nakładania oraz dochodzenia zobowiązań podatkowych.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie proces stosowania prawa podatkowego.

Zna i rozumie metody i narzędzia opisu regulacji podatkowych.

Zna i rozumie praktyczne funkcjonowanie organów administracji skarbowej oraz wymiaru sprawiedliwości (sądów administracyjnych) z zakresie spraw podatkowych K_W03

K_W05

K_W07

K_W14

K_W15

w zakresie umiejętności: potrafi

Potrafi wykorzystać swoją wiedzę do analizy konkretnych przypadków podlegających regulacji prawa podatkowego.

Potrafi przygotować rozwiązanie konkretnego problemu z zakresu prawa podatkowego.

Potrafi organizować pracę zespołu zajmującego się złożonymi problemami podatkowymi.

Potrafi wyszukiwać informacje o regulacjach z zakresu prawa podatkowego - na potrzeby badanych problemów prawnych.

Potrafi przygotować pisma procesowego z zakresu procedury podatkowej (w tym wypełnić deklarację podatkową) oraz projekty wybranych rozstrzygnięć.

Potrafi przedstawić ustne motywy zaproponowanego rozwiązania sprawy podatkowej, w tym przy użyciu właściwej nomenklatury

K_U04

K_U05

K_U06

K_U09

K_U10

K_U13

K_U14

w zakresie kompetencji społecznych: jest gotów do

Jest gotowy do współdziałania z osobami uczestniczącymi w procesie stosowania prawa podatkowego na etapie procedury administracyjnej szczególnej.

Jest gotowy do właściwego zachowania w zakresie dbania o tajemnicę adwokacką/radcowską.

Jest gotowy do pracy w organach i instytucjach zajmujących się sprawami z zakresu prawa podatkowego.

K_K02

K_K05

K_K09

FORMA ZALICZENIA PRZEDMIOTU: METODY ZALICZENIA (metody i kryteria oceny)

Egzamin ustny.

Oceniana jest prawidłowość i spójność odpowiedzi na pytania. Nadto oceniana jest prawidłowość stosowania przez zdającego nomenklatury z zakresu prawa podatkowego.Kolokwium pisemne - testowe.

Oceniana jest prawidłowość odpowiedzi na każde z pytań.

praca domowa Przygotowanie zleconych tematów pod kątem kazusów rozwiązywanych w czasie zajęć.

aktywność na zajęciach Rozwiązywanie kazusów.

Oceniana jest prawidłowość rozwiązywanych zadań oraz sposób argumentacji.

Obecność na ćwiczeniach jest obowiązkowa w stopniu co najmniej 80% zajęć.

METODY WERYFIKACJI OSIĄGNIĘCIA PRZEZ STUDENTA EFEKTÓW UCZENIA SIĘ:

w zakresie wiedzy Egzamin, kolokwium, kazusy

w zakresie umiejętności Egzamin, kolokwium, kazusy, aktywność na zajęciach

w zakresie kompetencji społecznych Ocena obowiązkowości, zaangażowania, aktywności

i samodzielności studentów w czasie zajęć.

LITERATURA OBOWIĄZKOWA I UZUPEŁNIAJĄCA:

Obowiązkowa:

Prawo podatkowe, P. Smoleń, W. Wójtowicz

Prawo finansowe, R. Mastalski, E. Fojcik-Mastalska

TEMATY POSZCZEGÓLNYCH ZAJĘĆ Z PODZIAŁEM NA LICZBĘ GODZIN:

Przyjmuje się, że realizacja jednego zagadnienia obejmuje:

Na studiach stacjonarnych – 8 godzin dydaktycznych

Na studiach niestacjonarnych – 4 godziny dydaktyczne

Wykłady:

1. Pojęcie prawa podatkowego

2. Elementy konstrukcji podatku

3. Klasyfikacja podatków w polskim porządku prawnym

Ćwiczenia:

1. Podatki dochodowe

2. Podatki obrotowe

3. Podatki przychodowe oraz podatki majątkowe

4. Opłata skarbowe

5. Opłaty lokalne

6. Zarys regulacji procedury podatkowej.

EFEKTY UCZENIA SIĘ (przedmiotowe):

Student po zakończeniu kursu: ODNIESIENIE DO EFEKTÓW KIERUNKOWYCH:

w zakresie wiedzy: zna i rozumie

W pogłębionym stopniu zna i rozumie działanie instytucji prawa podatkowego.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie zasady działania i same kompetencje instytucji uczestniczących w procesie nakładania oraz dochodzenia zobowiązań podatkowych.

W pogłębionym stopniu zna i rozumie proces stosowania prawa podatkowego.

Zna i rozumie metody i narzędzia opisu regulacji podatkowych.

Zna i rozumie praktyczne funkcjonowanie organów administracji skarbowej oraz wymiaru sprawiedliwości (sądów administracyjnych) z zakresie spraw podatkowych K_W03

K_W05

K_W07

K_W14

K_W15

w zakresie umiejętności: potrafi

Potrafi wykorzystać swoją wiedzę do analizy konkretnych przypadków podlegających regulacji prawa podatkowego.

Potrafi przygotować rozwiązanie konkretnego problemu z zakresu prawa podatkowego.

Potrafi organizować pracę zespołu zajmującego się złożonymi problemami podatkowymi.

Potrafi wyszukiwać informacje o regulacjach z zakresu prawa podatkowego - na potrzeby badanych problemów prawnych.

Potrafi przygotować pisma procesowego z zakresu procedury podatkowej (w tym wypełnić deklarację podatkową) oraz projekty wybranych rozstrzygnięć.

Potrafi przedstawić ustne motywy zaproponowanego rozwiązania sprawy podatkowej, w tym przy użyciu właściwej nomenklatury

K_U04

K_U05

K_U06

K_U09

K_U10

K_U13

K_U14

w zakresie kompetencji społecznych: jest gotów do

Jest gotowy do współdziałania z osobami uczestniczącymi w procesie stosowania prawa podatkowego na etapie procedury administracyjnej szczególnej.

Jest gotowy do właściwego zachowania w zakresie dbania o tajemnicę adwokacką/radcowską.

Jest gotowy do pracy w organach i instytucjach zajmujących się sprawami z zakresu prawa podatkowego.

K_K02

K_K05

K_K09

FORMA ZALICZENIA PRZEDMIOTU: METODY ZALICZENIA (metody i kryteria oceny)

Egzamin ustny.

Oceniana jest prawidłowość i spójność odpowiedzi na pytania. Nadto oceniana jest prawidłowość stosowania przez zdającego nomenklatury z zakresu prawa podatkowego.Kolokwium pisemne - testowe.

Oceniana jest prawidłowość odpowiedzi na każde z pytań.

praca domowa Przygotowanie zleconych tematów pod kątem kazusów rozwiązywanych w czasie zajęć.

aktywność na zajęciach Rozwiązywanie kazusów.

Oceniana jest prawidłowość rozwiązywanych zadań oraz sposób argumentacji.

Obecność na ćwiczeniach jest obowiązkowa w stopniu co najmniej 80% zajęć.

METODY WERYFIKACJI OSIĄGNIĘCIA PRZEZ STUDENTA EFEKTÓW UCZENIA SIĘ:

w zakresie wiedzy Egzamin, kolokwium, kazusy

w zakresie umiejętności Egzamin, kolokwium, kazusy, aktywność na zajęciach

w zakresie kompetencji społecznych Ocena obowiązkowości, zaangażowania, aktywności

i samodzielności studentów w czasie zajęć.

LITERATURA OBOWIĄZKOWA I UZUPEŁNIAJĄCA:

Obowiązkowa:

Prawo podatkowe, P. Smoleń, W. Wójtowicz

Prawo finansowe, R. Mastalski, E. Fojcik-Mastalska